Kontrola zarządcza
.
ZARZĄDZENIE NR 1/2010
DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ im. C. K. Norwida w Dąbrówce
z dnia 1 marca 2010 r.
w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej.
Na podstawie art. 69. ust. 1, pkt. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., nr 157, poz. 1240.); art. 14, ust. 4 a ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych ( Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1241) oraz Komunikatu nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. (Dz. U. Ministra Finansów z 2009 r. Nr 15, poz. 84)
Zarządza się, co następuje:
§1.
Wprowadzam w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce zwanej dalej szkołą, System zarządzania jakością opracowany zgodnie ze standardami kontroli zarządczej uwzględniający wymagania państwa wobec szkół i placówek oświatowych z załącznika do rozp. MEN w sprawie nadzoru pedagogicznego.
§2.
System zarządzania funkcjonuje w oparciu o standardy kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych i przyjęte standardy przez dyrektora szkoły, uwzględniające specyfikę placówki oświatowej, stanowią załącznik nr 1 do zarządzenia.
§3.
Kontrola zarządcza w szkole stanowi ogół działań dyrektora, nauczycieli i pracowników niepedagogicznych, podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań statutowych szkoły w sposób zgodny i spójny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy.
§4.
Celem kontroli zarządczej w szkole jest zapewnienie:
1) zgodności działalności wszystkich podmiotów szkoły z przepisami prawa oraz wewnątrzszkolnymi regulaminami, instrukcjami i procedurami,
2) skuteczności działania,
3) wiarygodności sprawozdań,
4) ochrony zasobów szkolnych,
5) przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania,
6) efektywności przepływu informacji i komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej,
7) skuteczności zarządzania ryzykiem,
8) stosowania skutecznych mechanizmów kontroli,
9) bieżącego monitorowania i samooceny procesów kontroli zarządczej,
10) szybkiego reagowania w sytuacji pojawiających się zagrożeń, ryzyk i nieprawidłowości.
§5.
System zarządzania realizuje następujące działania:
1) opracowanie i wdrożenie wewnątrzszkolnych standardów i wskaźników kontroli zarządczej,
2) opracowanie niezbędnych procedur, regulaminów i innych mechanizmów kontroli zarządczej,
3) prowadzenie instruktażu i szkoleń z zakresu dokumentacji regulującej system kontroli zarządczej,
4) sprawowanie nadzoru pedagogicznego,
5) prowadzenie kontroli wewnętrznej wszystkich obszarów pracy szkoły,
6) prognozowanie zagrożeń i ryzyk oraz mechanizmów ich zapobiegania,
7) monitorowanie i ocena funkcjonowania systemu kontroli zarządczej,
8) składanie oświadczenia o stanie kontroli zarządczej.
§6.
Zasady i sposoby realizacji oraz mechanizmy kontroli zarządczej regulują w szkole obowiązujące regulaminy, instrukcje, zarządzenia dyrektora i procedury, a także plany, sprawozdania i protokoły kontroli wewnętrznej. Wykaz dokumentów związanych z kontrolą zarządczą znajduje się w standardach kontroli opisanych w załączniku nr 1 do zarządzenia.
§7.
Celem zarządzania ryzykiem i podejmowania skutecznych działań eliminujących ich wystąpienie oraz w celu eliminowania skutków ich wystąpienia wprowadzam Politykę Zarządzania Ryzykiem w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce, która stanowi załącznik nr 3 do zarządzenia.
§8.
Zadania kontroli zarządczej realizują wszyscy nauczyciele i pracownicy, zatrudnieni w placówce, a za skuteczne, efektywne i adekwatne funkcjonowanie systemu kontroli zarządczej odpowiedzialny jest dyrektor szkoły, który dokonuje samooceny szkoły zgodnie z załącznikiem nr 2 do zarządzenia. Kontrolę zarządczą sprawuje się w odniesieniu do danego roku szkolnego kalendarzowego.
§9.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem jego podpisania z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2010 r. i podlega ogłoszeniu w Księdze zarządzeń i na tablicy ogłoszeń.
Stanisław Wójcik
Dyrektor szkoły
Załączniki do zarządzenia:
Standardy kontroli zarządczej w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce - załącznik 1
Instrukcja dokonywania samooceny - załącznik 2
Polityka Zarządzania Ryzykiem w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce - załącznik nr 3
DYREKTORA SZKOŁY PODSTAWOWEJ im. C. K. Norwida w Dąbrówce
z dnia 1 marca 2010 r.
w sprawie funkcjonowania kontroli zarządczej.
Na podstawie art. 69. ust. 1, pkt. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r., nr 157, poz. 1240.); art. 14, ust. 4 a ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych ( Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1241) oraz Komunikatu nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. (Dz. U. Ministra Finansów z 2009 r. Nr 15, poz. 84)
Zarządza się, co następuje:
§1.
Wprowadzam w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce zwanej dalej szkołą, System zarządzania jakością opracowany zgodnie ze standardami kontroli zarządczej uwzględniający wymagania państwa wobec szkół i placówek oświatowych z załącznika do rozp. MEN w sprawie nadzoru pedagogicznego.
§2.
System zarządzania funkcjonuje w oparciu o standardy kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych i przyjęte standardy przez dyrektora szkoły, uwzględniające specyfikę placówki oświatowej, stanowią załącznik nr 1 do zarządzenia.
§3.
Kontrola zarządcza w szkole stanowi ogół działań dyrektora, nauczycieli i pracowników niepedagogicznych, podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań statutowych szkoły w sposób zgodny i spójny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy.
§4.
Celem kontroli zarządczej w szkole jest zapewnienie:
1) zgodności działalności wszystkich podmiotów szkoły z przepisami prawa oraz wewnątrzszkolnymi regulaminami, instrukcjami i procedurami,
2) skuteczności działania,
3) wiarygodności sprawozdań,
4) ochrony zasobów szkolnych,
5) przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania,
6) efektywności przepływu informacji i komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej,
7) skuteczności zarządzania ryzykiem,
8) stosowania skutecznych mechanizmów kontroli,
9) bieżącego monitorowania i samooceny procesów kontroli zarządczej,
10) szybkiego reagowania w sytuacji pojawiających się zagrożeń, ryzyk i nieprawidłowości.
§5.
System zarządzania realizuje następujące działania:
1) opracowanie i wdrożenie wewnątrzszkolnych standardów i wskaźników kontroli zarządczej,
2) opracowanie niezbędnych procedur, regulaminów i innych mechanizmów kontroli zarządczej,
3) prowadzenie instruktażu i szkoleń z zakresu dokumentacji regulującej system kontroli zarządczej,
4) sprawowanie nadzoru pedagogicznego,
5) prowadzenie kontroli wewnętrznej wszystkich obszarów pracy szkoły,
6) prognozowanie zagrożeń i ryzyk oraz mechanizmów ich zapobiegania,
7) monitorowanie i ocena funkcjonowania systemu kontroli zarządczej,
8) składanie oświadczenia o stanie kontroli zarządczej.
§6.
Zasady i sposoby realizacji oraz mechanizmy kontroli zarządczej regulują w szkole obowiązujące regulaminy, instrukcje, zarządzenia dyrektora i procedury, a także plany, sprawozdania i protokoły kontroli wewnętrznej. Wykaz dokumentów związanych z kontrolą zarządczą znajduje się w standardach kontroli opisanych w załączniku nr 1 do zarządzenia.
§7.
Celem zarządzania ryzykiem i podejmowania skutecznych działań eliminujących ich wystąpienie oraz w celu eliminowania skutków ich wystąpienia wprowadzam Politykę Zarządzania Ryzykiem w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce, która stanowi załącznik nr 3 do zarządzenia.
§8.
Zadania kontroli zarządczej realizują wszyscy nauczyciele i pracownicy, zatrudnieni w placówce, a za skuteczne, efektywne i adekwatne funkcjonowanie systemu kontroli zarządczej odpowiedzialny jest dyrektor szkoły, który dokonuje samooceny szkoły zgodnie z załącznikiem nr 2 do zarządzenia. Kontrolę zarządczą sprawuje się w odniesieniu do danego roku szkolnego kalendarzowego.
§9.
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem jego podpisania z mocą obowiązującą od 1 stycznia 2010 r. i podlega ogłoszeniu w Księdze zarządzeń i na tablicy ogłoszeń.
Stanisław Wójcik
Dyrektor szkoły
Załączniki do zarządzenia:
Standardy kontroli zarządczej w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce - załącznik 1
Instrukcja dokonywania samooceny - załącznik 2
Polityka Zarządzania Ryzykiem w Szkole Podstawowej im. C. K. Norwida w Dąbrówce - załącznik nr 3